accountants

CHECKLIST FINANCIERING

VOOR STARTERS EN JONGE ONDERNEMERS

Wat betekent de huidige financiële crisis voor uw financiering of herfinanciering?

okt. 2008 Banken zijn terughoudender geworden in hun beleid bij het financieren van overnames en grotere investeringen. Bij behoud van dezelfde acceptatie voorwaarden zijn de banken critischer geworden.

Dit betekent dat u zich beter moet voorbereiden bij de aanvraag van een financiering.
U moet o.a. goed kijken naar de volgende thema’s:

1. Eigen vermogen
Banken willen graag weten wat uw solvabiliteitsratio (kerngetallen) is dwz. de verhouding van het eigen vermogen als percentage van het totale vermogen. Hoe hoger, hoe beter de solvabiliteit. Dus hoe meer geld u zelf inbrengt, hoe beter uw ratio wordt.

2. Bankrelatie
Hoe lang bent u al klant bij de klant. Staat u bekend als een degelijk persoon. Hebt u altijd uw leningen netjes afgelost? Houdt de bank regelmatig op de hoogte van uw reilen en zeilen - ook als u niet direct geld nodig hebt. Zorg dat men u kent bij de bank.

3. Rente
Het loont de moeite om de tarieven van enige banken te vergelijken. Het tarief waartegen een bank uitleent is afhankelijk van meerdere factoren.

4. Financieringsplan
Omdat de eisen strenger zijn, is het de moeite waard ervoor te zorgen dat uw verzoek tot (her)financiering goed onderbouwd is. Zorg dat uw plan duidelijk op papier staat en u het overtuigend kunt presenteren. Zorg ervoor dat u bij een afspraak met de bank altijd keurig gekleed bent. Zorg er verder voor dat uw boekhouding bij is, het debiteurenbeheer op orde is en u geen overmatige voorraden hebt of teveel winkeldochters.

5. Andere financiers.
Als klein bedrijf bent u vnl. aangewezen op banken. Is uw bedrijf snelgroeiend overweeg dan factoring. Machines kunt u misschien beter leasen.

Hoe ga ik dit financieren?

Een ondernemer kijkt altijd vooruit, zoekt uitdagingen. Ondernemers nemen vaak een beslissing om uit te breiden en denken eerst later na over de financiering en de financiële positie van het bedrijf.

Een bankier kijkt graag naar het verleden, de zekerheden en de cijfers. Wat jezelf als groei ziet, wordt vaak door de bank gezien als een risico.
De bank ziet graag een actueel ondernemingsplan met een liquiditeitsprognose.

Elk groeiend bedrijf heeft te maken met groeistuipen. De persoonlijke relatie met de huisbankier was tot voor een aantal jaren heel belangrijk.
Door fusies in de bankenwereld en een andere taakverdeling is de invloed van uw vertrouwens-persoon (die tegenwoordig vaak wisselt) ondergeschikt geworden aan het beleid van het regio-hoofdkantoor.

Hoe krijg ik mijn financiering rond?

1.
Ken uw sterke en zwakke punten. Zorg dat u de groei van uw bedrijf onder controle houdt. Zelfs met een goed produkt kunt u in de problemen komen.

2.
Zorg voor een realistisch en goed onderbouwd ondernemingsplan.

3.
Ga eerst naar uw huisbankier. Vraag zo nodig offertes aan bij concurrerende banken of andere geldverstrekkers.

4.
Beschouw de offerte van uw bank als een praatstuk. U kunt altijd onderhandelen.

5.
Besluit Borgstelling Kredieten MKB.
Ondernemers die onvoldoende zekerheden kunnen bieden, kunnen via de bank een beroep doen op overheidsgarantie. Hierdoor wordt het risico voor de bank aanzienlijk verkleind. Indien men het u niet aanbiedt, vraag ernaar.

6.
Geloofwaardigheid. Verstrek duidelijke, betrouwbare informatie aan uw bankier. Noem successen uit het verleden en durf missers te vermelden.

7.
Schakel tijdig een financierings-adviseur in. Hij spreekt de taal van de bank en weet welke financier passend is voor uw bedrijf.

8.
Iedereen die gelooft in zijn bedrijf, zal bereid moeten zijn extra eisen in te willigen in de vorm van persoonlijke zekerheidsstelling, aflossings-verplichtingen e.d. Onderhandel hier wel over en informeer naar de voorwaarden bij andere partijen.

9.
Andere vormen van financiering.
Huurlease. het bedrag komt niet op uw balans, maar de kosten worden lopende maandlasten. Hierdoor verbetert de solvabiliteit en blijft de liquiditeit intakt.

10.
Factoring. Complete uitbesteding van uw debiteuren. Vooral intere3ssant voor snelgroeiende bedrijven met een behoorlijke omzet.

11.
Maak eventueel gebruik van een participatie maatschappij of informal investor.

Tips! Financiering in moeilijke tijden!

Neem het zekere voor het onzekere in moeilijke tijden

Houd uw openstaande rekeningen bij
Onbetaalde facturen kunnen tijdens recessies oplopen, omdat klanten traag gaan betalen. Bijgewerkte rekeningen laten direct zien waar u kosten kunt besparen.

Durf uw afnemers een maning te sturen
Kleine ondernemers zijn terughoudend wanneer het gaat om het geld vragen waar zij recht op hebben. U heeft uw dienst/product geleverd en nu moet uw afnemer zich aan zijn deel van de afspraak houden en gewoon betalen.

Goede software is van belang bij een recessie
Zorg ervoor dat uw software dagelijks een volledig beeld geeft van uw onderneming. Goede software vereenvoudigt de administratie rngeeft tijdig financiële waarschuwingen.

Check nieuwe klanten
Beoordeel zo mogelijk voor de acceptatie van nieuwe klanten hun credietwaardigheid en overlevingskansen. Dit kan u voor veel ellende behoeden.

Blijf realistisch
Denk goed na over extra leningen, nieuwe projecten en uitbreidingsplannen. Concentreer u op uw kernactiviteit.

Maak uw personeel deelgenoot
Tijdens een economische neergang kan de stemming en dus de productiviteit snel dalen. Bespreek veel zaken met uw werknemers. Zij zullen u er dankbaar voor zijn. Iemand die dreigt zijn baan te verliezen gaat minder produceren. Openheid is in ieders belang

Besteed voldoende tijd aan uw relaties
Het midden- en kleinbedrijf is sterk afhankelijk van het netwerk van leveranciers, klanten en banken. Eigenaars en managers moeten er voor zorgen dat hun relaties goed zijn; informeer banken tijdig over uw situatie, niet als het bijna te laat is.

Belastingen internationaal

Natuurlijke personen die in Nederland wonen zijn in Nederland belastingplichtig voor de inkomstenbelasting. Dit is voor de inkomsten die zij wereldwijd genieten.
Lichamen (ondernemingen) die in Nederland zijn gevestigd, zijn belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Dit is voor de winst die de onderneming wereldwijd heeft genoten. Dit wordt de binnenlandse belastingplicht genoemd. Om te vermijden dat binnenlandse belastingplichtigen dubbel belasting betalen over (een deel van) hun wereldwijde inkomsten of winst, bestaan er regelingen die dubbele belasting voorkomen. Nederland heeft dan ook met diverse landen een belastingverdrag afgesloten.

Natuurlijke personen die niet in Nederland wonen zijn in Nederland belastingplichtig voor de inkomstenbelasting. Dit is voor inkomsten uit een aantal bronnen in Nederland. Deze buitenlandse belastingplichtigen voor de inkomstenbelasting hebben wel de mogelijkheid om ervoor te kiezen dat ze worden behandeld als binnenlandse belastingplichtigen.
Lichamen (ondernemingen) die buiten Nederland zijn gevestigd, zijn in Nederland belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Dit is voor de belastbare winst uit bepaalde bronnen in Nederland. Dit wordt buitenlandse belastingplicht genoemd.

Vaktaal:

Activa
De balansposten op de linkerzijde van de balans: bezittingen en debiteuren (vorderingen).

Afschrijving
De boekhoudkundige verwerking van waardevermindering door slijtage, veroudering, prijsdaling of anderszins.

Balans
Het overzicht van bezittingen en vorderingen (activa) gesteld tegenover de daarop betrekking hebbende wijze van financiering (passiva) op een bepaalde datum.

Brutowinst
Omzet minus inkopen.

Eigen vermogen
Het saldo van bezittingen (activa) en schulden(passiva) zoals die op de balans van een onderneming vermeld staan.

Investering
Het beleggen van geld of het aanschaffen van productiemiddelen ter verkrijging van een meeropbrengst.

Liquide middelen
Direct beschikbare middelen.

Liquiditeit
De mate waarin een onderneming in staat is om aan de lopende financiele verplichtingen te voldoen.

Nettowinst
Brutowinst minus kosten.

Omzet
Het totaal van alle verkopen.

Rentabiliteit
De mate waarin winst wordt gemaakt met het geinvesteerde kapitaal.

Resultatenrekening
Winst- en verliesrekening.

Risicodragend vermogen
Het eigen vermogen van de onderneming plus eventuele achtergestelde leningen.

Solvabiliteit
De verhouding tusse4n het eigen vermogen en het vreemd vermogen. De solvabiliteit geeft aan in hoeverre een onderneming in staat is vanuit het eigen vermogen eventuele financiele tegenvallers op te vangen.

Vaste activa
Investeringen waarin geld langer dan een jaar wordt vastgelegd (machines, onroerend goed .e.d.).

Vermogen
Het totale bezit aan geld, goederen, rechten en vorderingen na aftrek van verplichtingen.

Vlottende activa
Investeringen die binnen eeen jaar weer in geld worden omgezet (voorraden, debiteuren e.d.).

Vreemd vermogen
Het totaal van de door een onderneming aangegane schulden.

Winst- en verliesrekening
De staat waarin de opbrengsten en kosten van een onderneming worden aangegeven met als resultaat een winst of verlies (= resultatenrekening).